Основные способы отмывания денег в США

В мире сегодня существует много способов отмывания капитала. Самый простой из них — смарфинг. Термин «смарфинг» впервые был применен следственными органами штата Флорида (США). Следователи столкнулись с фактом найма преступной организацией большого количества людей (смарфов), которые осуществляли незначительные денежные переводы на депозитные счета в разных банках и филиалах. Это делается во избежание отчетности по финансовым операциям, сумма которых в данном случае не превышает 10 тыс. долларов США.

Недавно в Париже был раскрыт новый подвид смарфинга. Механизм проведения операции этим способом можно рассмотреть на примере. Товар по достаточно высоким ценам скупается в одном месте и перепродается в другом, но уже по более низким ценам. Вроде проведение подобной операции приносит только убытки, однако именно такая операция позволяет «отмыть» за неделю от одного до двух миллионов французских франков.

Использование оффшорных и «коралловых» компаний также сегодня является довольно распространенным способом отмывания денег. Капиталы прогоняют через финучреждения малых стран, в том числе и через страны с льготным налоговым режимом, а затем их вкладывают в финансовые учреждения стран с развитыми налоговыми системами, но так, чтобы было невозможно определить их реального владельца.

Наличие государств с режимом налогового или финансового рая делают их идеальными для незаконной переправки наличных. К тому же, используя несложную систему регистрации компаний и льготное налогообложение, которое гарантирует определенную секретность, «бизнесмены» создают сеть так называемых «коралловых» и «оффшорных» компаний.

«Коралловая» компания (shell company) — это структура, совершенно пустая внутри и сложная по своей форме. Такие компании зарегистрированы, имеют счет в банке в одной из стран «налогового рая», адреса, служащих, но занимаются только «законными» операциями. Основное преимущество «коралловых» компаний в том, что они держат людей на расстоянии от финансовых операций. Выходя на банк со своим счетом, компания использует двойной, тройной, а иногда и более высокий уровень секретности. С целью маскировки своей настоящей деятельности «коралловые» компании могут регистрироваться в виде банков, страховых компаний, коммерческих организаций, которые занимаются покупкой и реализацией различного рода готовых товаров через свои рынки, но в основном, кроме учредительных документов и счета, они никаких активов не имеют. Часто, в отличие от записанного в документах, весь персонал такой компании состоит из одного человека, обычно местного жителя.

Сейчас популярными способами «отмывания» денег с использованием «коралловых» и оффшорных компаний являются:

  1. метод обратного займа;
  2. маскировки под получение прибыли.

Суть метода обратного займа в том, что «отмытая» наличность возвращается и используется в скрытой форме: заем, инвестиции, зарплата, взятки, различного рода подарки и т.п.. Наличные депонируются на банковский счет одной из «коралловых» или оффшорных компаний в стране с льготным режимом налогообложения, где хранится тайна банковских вкладов. Затем они переводятся в банк другой страны. После этого обращаются в банк своей страны с просьбой выдать заем, используя в качестве дополнительного обеспечения деньги, находящиеся на депозите в другой стране. Деньги становятся законными, а наличие процентов снижает налог.

Трансконтинентальные финансовые операции по возврату фондов осуществляются путем электронного перевода, достаточно быстро, безопасно и это не вызывает лишних осложнений по организации контроля за трансакциями. Маскировка под прибыль заключается в том, что деньги, которые неожиданно (появились, являются результатом успешно проведенной финансовой операции. Например, возвращение «отмытых» денег происходит через акции компаний, недвижимость или заработанную кем-нибудь валюту в удачной зарубежной деловой финансовой операции. В таком случае предприниматель платит причитающийся налог на трансфинансовую операцию и возвращает свою прибыль. Другим примером может служить покупка товаров и имущества. «Коралловая» компания использует деньги со счета в банке для приобретения товаров и имущества. Начинает законное коммерческое дело и дальше продает свой бизнес другой «коралловой» компании, которая тайно контролируется. Прибыль аккумулируется этой компанией и укладывается на счет в банке. Такой способ был обнаружен в США еще в 1989 году.

Граждане тоже могут получить свою выгоду из текущей финансовой ситуации — ипотека без первоначального взноса сейчас оформляется куда проще, чем, например, 5-8 лет назад. Пользуйтесь моментом и вступайте в выгодные ипотечные программы!

Я рекомендую

  1. Пока нет комментариев.
  1. Нет трекбеков.